은퇴 플랜 고르는 방법 (T.IRA vs Roth IRA)

Published date: 05/06/2024

문: 은퇴준비를 하기 위한 방법이 두가지가 있다고 들었습니다. 크게 두가지 방법, Traditional IRA, Roth IRA 중 나에게 맞는 은퇴 플랜 방법을 어떻게 고를 수 있을까요?

답: IRA 는 은퇴 준비를 하시는데에 있어서 정부가 개인들에게 혜택을 드리고자 만든 제도입니다. 그 중 가장 큰 혜택이라 함은 절세효과라고 볼 수 있습니다. 나에게 맞는 가장 큰 절세효과가 무엇일지 결정하기 위해선 내가 깊이 생각해봐야 할 것이 있습니다.

첫번째, 나의 미래를 우선 그려보는 것입니다. 내가 직장을 혹은 비즈니스를 언제까지 할 수 있을지? 내가 은퇴를 하는 시점에 만약 일을 한다면 나의 예상 수입이 지금보다 높아질 수도 있을지? 를 생각해보는 것입니다.

두번째, 나의 현재 상황을 돌아보는 것입니다. 내가 지금 벌어 들이고 있는 소득으로 인한 세금에 대한 부담감은 없는지? 입니다.

그리고 참고해야 할 것이 또 하나 있습니다. 그것은 RMD (Required Minimum Distribution) 라는 규정입니다. RMD 는 말 그대로 “최소한의 금액을 인출해야한다” 라는 의미 입니다. RMD 를 제 기간에 수령하지 않을시 인출해야 하는 금액에 25%의 패널티를 내야 합니다. IRA 은퇴계좌를 통해 세금을 유예 시켜주고, 소득공제 혜택을 보게 해드렸으니, 은퇴 시기가 도달하는 나이가 되었을 때에는, IRA 은퇴자금을 꺼내서 쓰게끔 정부가 세금을 내도록 유도하기 위해 만든 제도 입니다. 그렇다면 RMD 규정에 해당되는 IRA 는, Traditional IRA 가 해당되겠습니다.

위에 말씀드린 내용처럼, 나의 미래를 그려보고 나면 내가 은퇴를 예상하는 시점에 어느정도의 예상되는 수입 혹은 자산을 그려볼 수 있으실 거라고 생각합니다.

그리고 미래에 내가 벌어드리는 수입이 있다면, 굳이 은퇴계좌에서 미리 쓰지 않고 더 자산을 증식시키고 싶은 상황이 생기실 수도 있다고 생각합니다. 하지만 Traditional IRA 는 RMD 라는 규정으로 인해 인출을 무조건 해야하는 시점이 있어서, 은퇴 시점에 소득이 계속 있으신 분들이라면, 그 분들께는 적합하시지 않으실 수도 있을 거라고 생각을 합니다.

반대로, 현재 소득이 미래에 은퇴를 했을 때에 보다 적거나 없을거라고 예상되시는 분이 있으시다면, Roth IRA 가 도움이 되실 거라고 생각합니다. 이유는 미래에도 소득이 현재와 같거나 혹은 많다면, 은퇴를 하고 나서도 소득세를 많이 내야하는 상황이 될 것이고, 그래서 Roth IRA 가 아니라면, T.IRA 에서 자라난 소득세 또한 함께 납부해야 하기 때문에 세금에 대한 부담이 더 생기실 수 있습니다. 또한 Roth IRA 는 Traditional IRA 와 처럼 RMD 규정이 없기 때문에, 일정 나이가 되더라도 인출할 의무가 없음으로 계속적으로 자산을 증식시킬 수 있으시고, 심지어 인출을 한다고 해도 Roth IRA 는 은퇴하는 시점에는 소득세를 납부하지 않습니다.

가까운 시일내에 은퇴를 준비하시는 분들은 늦었다고 생각하실 수도 있을거라고 생각합니다. 혹은 반대로 멀게만 느껴지는 은퇴를 벌써부터 준비해야 할지 고민을 하시는 분들도 있으실 거라고 생각합니다. 대부분 모든 분들은 기본적인 저축을 하시며 지내신다고 생각합니다. 저축을 할 때에 목표를 두고 저축을 한다면, 그 효과는 더할 나위 없이 크다고 모두가 동의하실 겁니다. 은퇴가 가까우신 분들도, 아직은 은퇴에 긴 시간이 남아있으신 분들도 효과적인 저축을 통하여 자산 증식이라는 효과와 함께 절세 혜택을 통하여 더욱 더 현명한 방법으로 저축하셔서 효과적인 은퇴 기회를 누리시길 바랍니다.